第一步，盘点库存账面余额；

库存账面余额不等于库存现金。我去一家企业搞咨询的时候，问他们账上现金怎么样？企业回答，账上现金有三五百万，库存现金有两三百万，结果一打开保险箱，都是白条。

不是所有账面上的数字，都可以被归类为现金流。企业需要盘点扣除应付账款后，现金的余粮到底有多少。其次，有些银行存款是不能动的，保证金发都不能发，有些“存一贷二”，也不能动，这也不能叫现金流。

还有些企业，在银行开了七八个账户，哪个是自己的都没有搞清楚。库存现金盘点是企业管理者自己要亲自做得事情，别统统交给财务部门，CEO却一问三不知。

第二步，理顺手上还有哪些账可以快速变现； 

企业可以对着报表看，除了库存现金、账上现金之外，应收账款、商业票据等是否可以在短期内变现。

第三步，合理借力上下游的资金支持，延缓现金流的压力； 

西贝就很聪明，知道自己的规模很大，一旦倒下，对上下游都会造成巨大的冲击。因此它会去和外卖平台谈判，是否每次外卖下单之后，平台可以提前支付货款，缓解自己的现金流压力。

第四步，在不损害自己信用的前提下，企业首先要尽量发掘自己的极限控制成本，利用有限的资金流支撑。

常规情况下，现金流管理的5个阶段

送粮。刚创业的时候，第一桶金最难。这个时候，创业者需要找到天使投资人入股，以股权换现金的方式，获取现金流。

种粮。随着企业长大，账面上开始会有收入和成本支出。但是，收入不一定代表现金流，成本也不一定代表现金支出。这个时候，现金流才是最重要的。即使利润账面再低，也意味着企业能够活下来。所以在第二阶段不看利润、销售收入，而是看现金流有多少。

借粮。服务模式很好，产品竞争力很好，这时要进行扩张。在风调雨顺的时候，要学会向银行借钱。向银行借钱，也不仅仅只是为了现金流，还能够积累企业在银行上的信用度，到危急时刻，也更容易得到银行的放款。

换粮。当向银行借钱之后，要投资现金流，如换地、买设备、参股其他公司的股权，目的是使我们的粮食更稳定以及余粮更多。所以风调雨顺时有投资型扩张。

还粮。当企业进入稳定期后，企业在这个时候，则需要调配手上的现金流，给股东分红，给银行还债。